各有关项目单位：

　　本市自1983年开始利用国际金融组织贷款，贷款项目涉及能源、环保、农业、教育、卫生、城建等多个领域，有效地推动了城市建设和环境的改善，为改革开放和经济发展打下了坚实的基础。

　　在国际金融组织贷款项目的实施和管理过程中，绝大多数项目单位对于提款报账工作都能够严格把关，按照有关规定和程序，做好相关资料的初审和上报工作。但也有个别单位没有给予充分重视，在日常工作和国际金融组织的抽查中暴露出一些不容忽视的问题，如：类别和报账比例不匹配；列支了不该列支的国内税金和运费；付费方式含糊不清；提款的证明文件不充分；预审合同无国际金融组织的“无反对意见书”；所附发票的填写不规范；报送财政部门的提款报账资料上签字盖章不完整，等等。

　　上述问题的存在，严重影响了我市提款报账和资金回补的质量与速度，不利于贷款资金的有效利用和项目的顺利实施。为切实解决上述问题，为沪上海的国际声誉，现对提款报账工作提出如下要求，请各项目单位严格执行。

　　一．加强内部审核控制，建立管理责任制度。内控制度的严密程度是决定项目管理水平高低的重要因素，各项目单位应建立一套规范、严格、完整的国际金融组织贷款资金领拨程序及内部管理制度（包括国外采购、国内劳务、零星支出、周转金支补等），针对每一环节，分解责任，明确到人，层层把关，杜绝漏洞。各项目单位应在收文后20日内将此内控制度报市财政局备案，作为我局今后办理提款支付审核工作的重要依据。

　　二、财务部门严格把好审核关，切实按照提款报账的要求操作。各项目单位要做好提款资料的审核把关工作，确保所提供的证明文件完整、真实。审核的重点在于：

　　1．报账类别要明确，对于混合打包的合同报账（即包含土建、又包含设备），一定要加以特别说明；

　　2．报账费用要加强审核，按规定不得将国内运费、税金列支在国际金融组织贷款中；

　　3．提款申请书、发票等文件上的用语要规范、统一，要明确反映款项的用途、支付次数等重要信息；

　　4．申请提款的金额、币种及划款方式一定要明确，户名、账号、开户行等信息一定要准确无误；

　　5．每次提款时，务必将所有申请材料依次排列，以便于各环节审核（资料较多时需粘贴快速索引书签）。

　　同时，各单位要实行专人负责制，落实第一责任人和第二责任人，确保在特殊情况下提款报账工作的正常进行。

　　三、规范“提款申请书”和“支付进度表”的填写，确保提款报账的质量和速度。为解决财务管理部门对施工、采购环节不尽熟悉而产生的错误报账问题，今后各项目单位在提款报账时必须填制统一的“提款申请书”（附件一）和“支付进度表”（附件二）。我局外经处将向项目单位提供上述表格的电子文件。表格上必须有相关部门及分管领导的签字并加盖公司公章。对于不填制统一表格或未经签字盖章的提款申请，我局将不予办理相关手续。

　　特此通知

　　　　上海市财政局

　　二〇〇三年一月十四日