黑财绩〔2012〕13号
省直各相关部门：
为加强财政支出管理，提高财政资金使用绩效，按照省政府第77次常务会议精神，依据《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号），以及《黑龙江省人民政府关于开展政府绩效管理试点工作的通知》（黑政发〔2012〕50号）有关要求，现就我省开展2013年度省直部门预算项目支出绩效管理试点工作有关事宜通知如下：
一、试点部门及试点项目
试点部门为省直全部一级预算部门（详见附件1）。每个部门在2013年度部门预算项目中自行选定2个与本部门履行职能密切相关、资金额度大、资金用途相对单一、经济和社会效益易于定量描述的省级重点项目参加试点。若部门当年省级重点项目不足2个，也可在行政事业性项目中选取。
二、工作步骤及主要内容
（一）申报、审定绩效目标。试点部门按照试点项目选择范围自行选定试点项目，组织项目单位填报《省直部门预算项目支出绩效目标申报表》（详见附件2），经试点部门审核后，连同相关文件资料及与书面材料内容一致的电子文档，一并于编制2013年部门预算“二上”时（2012年12月11日前），分别报送省财政厅部门预算主管处、绩效评价处审核。省财政厅部门预算主管处重点对部门上报资料的真实性、准确性进行审核，并于12月20日前将审核意见报送绩效评价处；绩效评价处重点对项目立项依据是否充分，成本与效益是否相关，项目预算与绩效目标是否匹配进行审核。审核通过的绩效目标申报表，由绩效评价处于批复部门预算时向试点部门批复；经审核不合格的绩效目标申报表，提出审核意见后，退回试点部门重新组织填报。
（二）项目执行情况反馈。试点项目实施年度中，由项目单位填报《省直部门预算项目支出执行情况表》（详见附件3），报试点部门审核后，于2013年7月15日前分别报送省财政厅部门预算主管处、绩效评价处审核，部门预算主管处于2013年7月20日前将审核意见报送绩效评价处，绩效评价处选取部分项目进行实地监测，并就项目执行中存在的问题向试点部门提出改进意见。
（三）实施绩效评价。预算年度结束后，各项目单位对照年初制定的绩效目标，对试点项目执行绩效进行自评价并编写《省直部门预算项目支出绩效报告》（详见附件4），报送主管部门。主管部门组织对试点项目进行绩效评价，对项目绩效目标完成情况进行评价打分，编写《省直部门预算项目支出绩效评价报告》（详见附件5）。项目单位绩效报告、试点部门绩效评价报告连同相关佐证材料，于2014年3月底前分别报送省财政厅部门预算主管处、绩效评价处审核，部门预算主管处于2014年4月15日前将审核意见报送绩效评价处，绩效评价处组织中介机构对试点项目实施再评价，审核确定评价结果，汇总形成年度试点项目绩效评价报告。
（四）评价结果反馈及运用。省财政厅将审核确定后的评价结果通报试点部门，部门根据评价结果落实整改意见，改进支出管理。省财政厅部门预算主管处、预算编审中心将评价结果作为以后年度安排部门项目支出预算的参考依据。
三、有关要求
（一）高度重视，积极配合。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是财政科学化、精细化管理的重要内容，也是财政部和省政府着力推行的一项重要改革，对于改进预算管理，优化财政资源配置，提高公共产品、公共服务质量和财政资金使用效益具有重要意义。按照省政府第77次常务会议精神，省政府绩效办确定，自2013年起，将部门预算绩效管理工作开展情况纳入政府部门年度绩效评估体系予以考评。各部门要充分认识实施预算绩效管理的重要性和必要性，对试点工作予以高度重视，加强组织领导，建立工作机制，指定专人负责，积极主动配合省财政厅开展试点工作，确保试点工作顺利开展、圆满完成，为预算绩效管理的全面实施积累经验、奠定基础。
（二）认真实施，确保时效。绩效目标申报、事中跟踪监测和事后绩效评价是预算绩效管理的三个重要组成部分。各部门和项目单位要严格按照试点工作各步骤内容要求，认真填报、审核各类报告文本，确保指标数据、评价结果、评价报告及所提供相关信息资料的真实性、完整性，并严格按照规定的时间、内容和格式报送，确保试点工作质量和时效。试点工作中如有问题和建议，请及时向省财政厅部门预算主管处和绩效评价处反馈（绩效评价处联系人：程越逶；联系电话：53002236）。
附件：1.省直一级预算部门名单【黑财绩[2012]13号】之第1个附件.doc
2-1.省直部门预算项目支出绩效目标申报表【黑财绩[2012]13号】之第2个附件.doc
2-2.《省直部门预算项目支出绩效目标申报表》填报说明【黑财绩[2012]13号】之第3个附件.doc
3.省直部门预算项目支出执行情况表（文本）【黑财绩[2012]13号】之第4个附件.doc
4.省直部门预算项目支出绩效报告（参考提纲）【黑财绩[2012]13号】之第5个附件.xls
5-1.省直部门预算项目支出绩效评价报告（参考提纲）【黑财绩[2012]13号】之第6个附件.xls
5-2.财政支出绩效评价指标体系（参考样表）【黑财绩[2012]13号】之第7个附件.xls
黑龙江省财政厅
2012年11月5日
